工具介绍
本增值税计算器是一款专业的在线税务计算系统，专门为企业和个人提供增值税计算服务。工具支持一般纳税人和小规模纳税人两种计算模式，能够帮助用户快速计算销项税额、进项税额、应纳税额等关键税务信息，为企业税务规划提供重要依据。
一般纳税人模式下，工具支持13%、9%、6%三档税率，可以计算销项税额、进项税额抵扣、进项税额转出等，帮助用户准确计算应纳税额。小规模纳税人模式下，工具支持3%、5%征收率，并内置了小微企业优惠政策，自动计算优惠金额和实际应纳税额，帮助企业充分享受税收优惠。
本增值税计算器完全免费使用，无需注册登录，操作简单直观。只需输入相关数据，即可获得即时的计算结果和专业的税务分析。计算结果仅供参考，实际纳税金额请以税务机关核定为准。如需专业的税务筹划服务，欢迎联系我们。
选择纳税人类型
一般纳税人
适用13%、9%、6%税率
可抵扣进项税额，适合年应税销售额超过500万元的企业
小规模纳税人
适用3%、5%征收率
不可抵扣进项税额，享受小微企业优惠政策
常见问题
一般纳税人和小规模纳税人有什么区别？
一般纳税人适用于年应税销售额超过500万元的企业，可以开具增值税专用发票，进项税额可以抵扣，适用6%、9%、13%三档税率。小规模纳税人适用于年应税销售额不超过500万元的企业，不能开具增值税专用发票（可申请代开），进项税额不能抵扣，适用3%的征收率。
小微企业增值税优惠政策是什么？
小规模纳税人月销售额不超过10万元（季度销售额未超过30万元）的，免征增值税。适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。优惠政策执行期限：2023年1月1日至2027年12月31日。
如何计算进项税额抵扣？
一般纳税人应纳税额=销项税!额-进项税额。销项税额=销售额×税率，进项税额为取得的增值税专用发票上注明的税额。需要注意的是，进项税额必须取得合法有效的增值税专用发票，并在规定期限内认证抵扣。
增值税税率有哪些？
一般纳税人适用13%、9%、6%三档税率。13%适用于销售货物、提供加工修理修配劳务、有形动产租赁服务等；9%适用于交通运输、建筑、不动产租赁服务、销售不动产、转让土地使用权、农产品等；6%适用于现代服务、金融服务、生活服务、增值电信服务等。小规模纳税人适用3%的征收率。
增值税知识
增值税税率表
| 纳税人类型 | 税率/征收率 | 适用范围 |
|---|---|---|
| 一般纳税人 | 13% | 销售货物、提供加工修理修配劳务、有形动产租赁服务 |
| 一般纳税人 | 9% | 交通运输、建筑、不动产租赁服务、销售不动产、转让土地使用权、农产品等 |
| 一般纳税人 | 6% | 现代服务、金融服务、生活服务、增值电信服务 |
| 小规模纳税人 | 3% | 大部分应税行为 |
| 小规模纳税人 | 5% | 不动产销售、租赁等特殊行为 |
小微企业优惠政策
- 小规模纳税人月销售额不超过10万元（季度不超过30万元）的，免征增值税
- 适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税
- 优惠政策执行期限：2023年1月1日至2027年12月31日
增值税计算公式
一般纳税人：应纳税额=销项税额-进项税额
销项税额：销售额×税率
小规模纳税人：应纳税额=销售额×征收率
使用提示
- 输入准确的销售额和税额，以获得准确的计算结果
- 根据纳税人类型选择正确的计算模式
- 关注最新的增值税政策和税率变化
- 如有疑问，可咨询当地税务机关或专业税务顾问